本溪市人力资源和社会保障局

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第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

    （一）贯彻执行国家、省、市有关企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险、工伤保险法律法规及有关政策规定。

    （二）承担全市机关事业单位职业年金相关管理服务工作。

    （三）根据省、市养老保险、工伤保险有关政策法规拟订实施意见，建立健全业务经办制度，规范和统一业务操作规程。承担全市养老保险、工伤保险统计数据的收集、整理、分析、精算等工作。

    （四）为全市养老保险、工伤保险经办系统开展参保登记、个人权益记录、待遇支付及风险防控、监察、稽核等工作提供技术支持和服务保障。

    （五）承担全市人力资源和社会保障信息系统建设、运行维护工作，承担全市社会保障卡制发管理工作。

    （六）承担本煤离退休人员养老保险、工伤保险待遇发放工作，承担本煤离休干部和副市级退休干部管理服务工作。

    （七）承担全市退休人员档案的管理工作。

    （八）承担全市企事业单位的养老保险、工伤保险经办人员业务培训。

    （九）承担市人力资源和社会保障局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市社会保险事业管理中心2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

    本溪市社会保险事业管理中心为2025年部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计7,594.01万元，包括：

1.财政拨款收入7,594.01万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入7,594.01万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加751.30万元，增长10.98%。主要原因：人员经费支出、中央企业军转干部生活困难补助经费、省级残疾人事业发展补助资金、破产矿山社会职能移交补助资金等收入比上年增加。

（二）支出总计7,594.01万元，包括：

1.基本支出3,300.81万元，占支出总计的43.47%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2,882.73万元；商品和服务支出290.09万元；对个人和家庭的补助127.99万元。

2.项目支出4,293.19万元，占支出总计的56.53%。主要包括本溪县退管所工资、市金山医院医护人员按事业单位待遇享受养老保险补差款、占地招工退休人员待遇补助、市直生产经营性事业单位划转人员补助、信息化运行维护经费、信访联席会议事项专项经费、控访工作经费、本煤及桓仁铜锌矿5-6级工伤人员延长工龄待遇、中央企业军转干部生活困难补助经费、办公用房维修改造资金（办公用房及办公设备维修维护费用）、省级残疾人事业发展补助资金、市级城乡居民基本养老保险补助、中央企业军转干部生活困难补助经费、优抚对象抚恤补助、计划生育服务补助资金、煤炭有色亏损补贴资金、破产矿山社会职能移交补助资金等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加751.30万元，增长10.98%。主要原因：人员经费支出、中央企业军转干部生活困难补助经费、省级残疾人事业发展补助资金、破产矿山社会职能移交补助资金等支出比上年增加。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：年末没有结转结余数额。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出7,594.01万元，其中：基本支出3,300.81万元，项目支出4,293.19万元。与上年相比，财政拨款支出增加751.30万元，增长10.98%，主要原因：人员经费支出、中央企业军转干部生活困难补助经费、省级残疾人事业发展补助资金、破产矿山社会职能移交补助资金等支出比上年增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的106.78%，其中：基本支出完成年初预算的104.49%，项目支出完成年初预算的108.61%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出7,594.01万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出4,329.20万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）2,497.66万元，主要是人员经费和公用经费等支出。完成年初预算的106.56%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按实际人员发生的经费和公用经费支出。

（2）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）749.75万元，主要是办公用房维修改造资金（办公用房及办公设备维修维护费用）、信息化运行维护经费、占地招工退休人员待遇补助、控访工作经费、本煤及桓仁铜锌矿5-6级工伤人员延长工龄待遇、市直生产经营性事业单位划转人员补助、困难企业省劳模生活补助经费、本溪县退管所工资、信访联席会议事项专项经费、市金山医院医护人员按事业单位待遇享受养老保险补差款、中央企业军转干部生活困难补助经费等支出。完成年初预算的60.14%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是个别项目支出数额进行调整，所以减少了其他人力资源和社会保障管理事务项目支出。。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）78.21万元，主要是事业单位离退休人员等支出。完成年初预算的103.86%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按实际离退休人员发生的经费支出。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）262.73万元，主要是事业单位基本养老保险缴费等支出。完成年初预算的102.76%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按实际在职人员发生的基本养老保险缴费。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）82.74万元，主要是事业单位职业年金缴费等支出。完成年初预算的88.81%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按实际在职人员发生的职业年金缴费及调转和机关事业单位基本养老保险缴费。

（6）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）5.66万元，主要是伤残抚恤等支出。完成年初预算的21.03%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按实际职工工伤抚恤费用支出。

（7）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）109.28万元，主要是优抚对象抚恤补助等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此项目为我中心代发退役军人事务局项目，按实际财政拨款数额发放。

（8）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）172.33万元，主要是省级残疾人事业发展补助资金等支出。完成年初预算的1230.93%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此项目为省级专项，我中心为代发项目，项目开展时按实际支出。

（9）社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）4.90万元，主要是城乡居民基本养老等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是已完成年初预算。

（10）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）365.94万元，主要是优抚对象抚恤补助、中央企业军转干部生活困难补助经费、市级优抚对象抚恤补助等支出。完成年初预算的118.57%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此项目为我中心代发军人退役事务局项目，按实际财政拨款数额发放。

2.卫生健康支出136.01万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）136.01万元，主要是事业单位医疗保险等支出。完成年初预算的101.09%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按实际在职人员发生的医疗保险缴费。

3.资源勘探工业信息等支出2,891.00万元，具体包括：

（1）资源勘探工业信息等支出（类）资源勘探开发（款）其他资源勘探业支出（项）2,491.00万元，主要是煤炭有色亏损补贴、煤炭有色亏损补贴资金、煤炭企业破产及有色矿山破产经常性补助等支出。完成年初预算的130.35%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此项目为我中心本煤分中心用于本煤退养人员工资及丧葬费、职工取暖费、工伤统筹外项目的待遇发放。

（2）资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）400.00万元，主要是破产矿山社会职能移交补助资金等支出。完成年初预算的85.58%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此项目为我中心本煤分中心用于本煤退养人员独生子女费、教师待遇差、落实政策等项目支出。

4.住房保障支出237.81万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）215.99万元，主要是事业单位住房公积金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是已完成年初预算。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）21.82万元，主要是事业单位购房补贴等支出。完成年初预算的162.23%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按实际职工发生购房补贴支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出6.88万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是公务用车购置及运行维护费按实际支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费6.88万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生此费用。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是未发生此费用等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生此费用。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是未发生此费用等原因。

3.公务用车购置及运行费6.88万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是公务用车购置及运行维护费按实际支出。比上年减少15.09万元,下降68.68%，主要是上年因原公务车辆老旧已上交市机关事务局，重新购买一辆公务用车。为减少三公经费支出，今年未购置公务用车，以租赁的方式租用一辆公务用车等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费6.88万元，主要用于公务用车运行维护费支出等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出3,300.81万元，其中：人员经费3,010.72万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费290.09万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是我中心为财政全额拨款事业单位。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆6辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车2辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车3辆，其他用车主要是其他用途车辆等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目14个（其中：一般公共预算项目14个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。并对我单位开展整体绩效自评，涉及资金3159.04万元，总评价得分98.59分。各个项目基本完成了各项绩效目标，较好的保障了各项社会保险基金的正常运行和社保办公的基本运转。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

17.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

22.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映其他用于残疾人事业方面的支出。

23.社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）：反映财政为生活困难人员缴纳的城乡居民基本养老保险费支出。

24.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出其他残疾人事业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

25.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：反映计划生育服务支出。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

27.资源勘探工业信息等支出（类）资源勘探开发（款）其他资源勘探业支出（项）：反映其他用于资源勘探业方面的支出。

28.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）：反映其他用于国有资产监管方面的支出。

29.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

30.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件